解读《企业廉洁合规治理指南》地方标准

主题：解读《企业廉洁合规治理指南》地方标准
访谈时间：2025年10月23日9：30
本期嘉宾：圳市司法局党委委员、副局长曹海雷 市法治促进服务中心主任向柱陈
主办单位：市司法局
实录内容：

　　【主持人】各位网友大家好，欢迎大家参加深圳市司法局在线访谈活动。今天我们邀请到的节目嘉宾是深圳市司法局党委委员、副局长曹海雷和市法治促进服务中心主任向柱陈，欢迎你们！

　　【曹海雷】主持人好！各位网友大家好！

　　【向柱陈】主持人好！各位网友大家好！

　　【主持人】今年1月，由深圳市司法局牵头编制的《企业廉洁合规治理指南》地方标准正式发布，为企业加强合规建设和廉洁风险防控提供指导。那么接下来请我们的嘉宾围绕网友关注的一些问题给我们作解答。

　　【网友提问】为什么要编制《企业廉洁合规治理指南》这个地方标准？

　　【曹海雷】合规是企业可持续发展的基石，廉洁合规是企业经营管理的底线。2023年，习近平总书记在第三届“一带一路”国际合作高峰论坛开幕式上提出,建设廉洁之路,建立“一带一路”企业廉洁合规评价体系。党的二十届三中全会通过的《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》明确指出，要“支持引导民营企业完善治理结构和管理制度，加强企业合规建设和廉洁风险防控”，进一步为企业廉洁合规治理明确了方向。

　　2021年，中央全面依法治国委员会印发的《关于支持深圳建设中国特色社会主义法治先行示范城市的意见》，赋予了深圳打造企业合规示范区的使命任务。为深入学习贯彻习近平法治思想和习近平总书记关于企业合规建设的重要指示精神，贯彻落实党中央决策部署，全力推进企业合规示范区建设，中共深圳市委办公厅、深圳市人民政府办公厅印发《关于深圳市推进中国特色社会主义先行示范区廉洁建设行动方案（2020-2025年）》《关于加快打造企业合规示范区的实施意见》，对深圳各领域反腐败以及企业廉洁合规治理工作作出了统一部署。

　　目前，我国缺乏企业廉洁合规治理的综合性标准。率先在全国出台首个企业廉洁合规治理地方标准，是深圳贯彻落实党的二十届三中全会精神，加强企业合规建设和廉洁风险防控的重要举措，不但能填补该领域的标准空白，还能传递出中国在企业廉洁治理方面的新理念、新思路，为全球反腐败治理贡献中国经验。同时，制定企业廉洁合规治理的地方标准，是“三不腐”一体推进、加强企业合规建设与以标准建设推进高水平对外开放三大重点工作的重要交汇点，将为深圳打造企业合规示范区、在双区建设中发挥重要示范引领作用，有助于进一步将反腐败治理理念深入到包括民营企业、合资企业等各种形态在内的经营主体，为企业提供廉洁风险防控的应用技术，帮助企业实现高质量发展、提升国际竞争力。

　　【网友提问】《指南》有强制性么？

　　【向柱陈】《指南》是以深圳市地方标准的形式发布，根据《中华人民共和国标准化法》规定，地方标准是推荐性标准，因此，《指南》是推荐性标准，而不是强制性标准。推荐性标准是指在生产、检验、使用等领域，通过经济手段或市场调节而自愿采用的标准，企业在使用中可以参照执行。推荐性标准一经接受并采用，或各方商定同意纳入经济合同中，就具有法律上的约束性。

　　【网友提问】《指南》适用于哪些企业？

　　【曹海雷】《指南》第一项“范围”部分明确了本标准为企业建立廉洁合规治理体系及开展廉洁合规治理工作提供指南，适用范围实现了对所有类型企业全覆盖，包括全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、联营企业、在中国境内设立的外商投资企业和其他企业，其他类型组织也可参照使用。

　　因为《指南》是一个通用性、普适型的地方标准，因此在设定体系、参数、评价等要素的过程中，为了能将标准适用于不同性质、不同行业、不同规模的企业，我们特别注意兼顾“普适性”和“特殊性”，尽量避免给参照标准开展合规建设的企业生产经营增加过多负担。

　　【网友提问】《指南》主要内容有哪些？

　　【向柱陈】《指南》主要内容可概括为三方面：一是明确治理体系核心架构。《指南》正文系统界定了廉洁合规的概念和基本原则，同时明确了领导作用、治理架构、制度体系、运行机制、保障机制、文化建设等内容。二是聚焦重点领域廉洁风险防控。针对企业经营关键环节，《指南》重点列出人力资源、财务管理、采购销售、重大事项决策等领域的防控要求。三是细化行为清单与职责边界。《指南》附录A明确了企业各职能部门在经营管理及员工履职过程中，可能存在或发生的不廉洁行为；附录B明确了企业员工在履职过程中不应发生的行贿受贿、贪污/职务侵占（以权谋私）、营私舞弊、挪用资金、利益冲突等五个方面共18项不廉洁行为；附录C明确了企业决策、管理、执行、监督四个层级廉洁合规管理的职责。

　　【网友提问】要怎么判断企业是不是已经建立了廉洁合规治理体系？

　　【曹海雷】怎样判断企业是否基本建立了廉洁合规治理体系，这就涉及企业廉洁合规“画像”的指标问题。根据前期调研和试点情况，《指南》锚定企业廉洁合规治理最基础要求，为不同性质、不同行业、不同规模的企业设定了“五个一”的廉洁合规治理要求，即：一个最高领导者的廉洁合规的公开承诺声明；一个廉洁合规的企业价值观与文化氛围；一个权责明确的廉洁合规负责人；一套廉洁合规制度、运行机制和保障体系；一套和廉洁合规挂钩的激励和绩效评价制度。这“五个一”勾勒出了廉洁合规治理体系的基础“画像”，可以用来判断企业是否建立了廉洁合规治理体系。

　　【主持人】非常感谢本次嘉宾的解答，也感谢广大网民朋友！同时欢迎大家通过来信、留言方式提出宝贵意见建议。本期节目到此结束，我们下期再见！