企业合规风险提示与预警信息（20241118-20241124）【总第124期】

　　企业合规风险提示与预警信息（20241118-20241124）

　　为贯彻落实中央关于加强企业合规建设的重要部署，加快推进企业合规示范区建设，深圳市司法局官网推出“合规”专栏，为企业提供国内外涉及深圳企业发展的重大合规领域立法及执法的提示和预警服务，助力企业增强合规风险抵御能力，为深圳市“走出去”企业保驾护航。

　　新规速递

　　一、文化和旅游部办公厅发布《关于促进旅行社研学旅游业务健康发展的通知》

　　【合规资讯】

　　2024年11月19日，文化和旅游部办公厅发布《关于促进旅行社研学旅游业务健康发展的通知》（以下简称《通知》）。《通知》强调了规范研学旅游产品与服务，完善安全管理和市场监管，同时加强相关人才培训和标准引领，推动行业合规运营。《通知》旨在推动研学旅游与文化、教育深度融合，提升青少年综合素质，并确保研学旅游产品质量与消费者安全，进一步规范行业发展。（资讯分类：境内，文化、体育和娱乐业；资讯来源：中国政府网）

　　【合规提示】

　　建议文化旅游企业：一是可以参照研学旅游合同示范文本签订合同，明确研学旅游课程、师资、服务安排等相关条款；二是强化研学旅游安全管理，严格审核、确认供应商、合作商的经营资质，检查研学基地等学生接收方是否具备研学条件和接待服务能力，并对研学旅游产品进行全方位风险把关与安全评估，保证参与研学的相关人员人身财产安全；三是防范出境研学旅游风险，避免前往高风险地区和非出境旅游目的地国家和地区，做好行前安全培训，制定境外突发事件应急处置预案。

　　二、全国网络安全标准化技术委员会发布《网络安全标准实践指南——粤港澳大湾区（内地、香港）个人信息跨境处理保护要求》

　　【合规资讯】

　　2024年11月21日，全国网络安全标准化技术委员会发布《网络安全标准实践指南——粤港澳大湾区（内地、香港）个人信息跨境处理保护要求》（以下简称“要求”）。《要求》旨在促进粤港澳大湾区个人信息跨境安全有序流动。（资讯分类：境内，网络安全；资讯来源：全国网络安全标准化技术委员会）

　　【合规提示】

　　建议相关企业：一是维护个人信息主体权利，通过构建更便捷的机制，方便个人信息主体行使其查阅、复制、更正、删除个人信息的权利；二是强化安全措施，公开透明地处理个人信息，企业须明确告知个人信息主体其信息被收集、使用和跨境传输的目的、方式和范围，并采取加密、去标识化等技术手段保护个人信息安全；三是建立完善个人信息安全事件的应急预案，一旦发生数据泄露或其他安全事件，须立即采取补救措施。

　　三、广东省住房和城乡建设厅发布《广东省住房和城乡建设厅关于防范第三方施工破坏燃气管道管理办法（暂行）》

　　【合规资讯】

　　2024年11月18日，广东省住房和城乡建设厅发布了《广东省住房和城乡建设厅关于防范第三方施工破坏燃气管道管理办法（暂行）》（以下简称《办法》），将于2025年1月1日起正式施行。《办法》的主要内容包括保护和控制范围、职责分工、施工保护、日常巡检和应急处置及监督管理。规定了施工单位的责任义务与防范措施。《办法》旨在加强对燃气管道的保护，防止施工期间的事故发生，保障公共安全。（资讯分类：境内，建筑业，安全生产；资讯来源：广东省住房和城乡建设厅）

　　【合规提示】

　　建议燃气经营企业：一是对燃气管道进行定期检查，设置管道标志，确定燃气管道保护和控制范围，在范围内严格履行安全生产义务，禁止进行危及燃气管道安全的生产行为与其他行动，确保燃气管道及附属设施安全运行；二是在燃气管道保护范围内进行可能影响燃气管道安全活动的，应制定燃气管道保护方案、采取保护措施，保证燃气管道安全；三是对施工现场班组人员及大型机械操作人员分别进行有针对性的燃气管道保护技术交底和安全培训教育，避免施工人员操作不当造成施工事故。

　　实务动态

　　一、广东省市场监督管理局发布关于21批次食品不合格情况的通告

　　【合规资讯】

　　11月19日，广东省市场监督管理局发布关于21批次食品不合格情况的通告。通告指出，抽检项目不合格样品检出微生物污染、农兽药残留、重金属污染、食品添加剂超范围超限量使用及其他指标问题。根据《食品安全抽样检验管理办法》等相关规定，广东省市场监督管理局公开监督抽检结果信息，要求辖区市场监管部门及时对不合格食品及其生产经营者进行调查处理，责令企业查清产品流向，采取下架、召回不合格产品等措施控制风险，分析原因进行整改；同时要求辖区市场监管部门将相关情况记入生产经营者食品安全信用档案，按规定在监管部门网站上公开相关信息。（资讯分类：境内，食品安全；资讯来源：广东省市场监督管理局）

　　【合规提示】

　　建议食品企业：一是定期审查内部生产经营流程，定期检查、抽检食品状况，防范农兽药残留、重金属污染等风险；二是建立健全食品安全管理制度，将食品安全主体责任落实到具体个人，细化企业内部追责机制，及时采取产品召回措施消除影响，同时优化食品加工生产的环境卫生条件，改善食品生产车间环境，针对原材料购进、食品生产、食品包装等各环节进行细化管理；三是加强员工管理，做好企业内部法治宣传教育，定期对员工开展食品安全知识和操作规范的培训，增强员工的食品安全意识和操作技能，防范食品添加剂超范围超限量使用。

　　二、市场监管总局公布2024年安全生产资格证书涉假专项治理典型案例

　　【合规资讯】

　　11月20日，国家市场监督管理总局公布2024年安全生产资格证书涉假专项治理典型案例。该批发布的典型案例共5起，包括福建省古田县某公司使用伪造特种设备作业人员操作证案；安徽省滁州某公司发布虚假特种作业人员培训广告案；江苏省苏州市吴江区王某辉等4人实施考试作弊，伪造、买卖特种设备作业人员操作证案；广西壮族自治区贺州市某公司、贵港市某公司非法控制计算机信息系统实施特种设备作业人员考试作弊案；山东省临朐县某销售经营部使用未取得相应资格的人员从事特种设备作业案。（资讯分类：境内，安全生产；资讯来源：国家市场监督管理总局）

　　【合规提示】

　　建议企业：一是建立健全合规管理制度，一方面完善企业内部的安全生产管理制度，包括但不限于特种设备操作规程、应急预案、安全教育培训制度等，另一方面设立内部审计机制，定期对企业合规状况进行自我审查，及时发现问题并整改；二是强化证件管理，对于需要持有特种设备作业人员操作证的岗位，应严格审核员工证书的真实性，并对在职员工的资格证书进行定期复核，确保所有特种设备操作人员的证件处于有效期内；三是合法合规生产经营，增强全体员工安全生产意识，特种设备作业人员须通过正规培训取得特种设备作业操作证方可上岗作业，无证或非法获证人员不得从事特种行业工作。

　　三、广东省市场监督管理局、广东省教育厅关于2024年校服产品质量监督抽查情况的通告

　　【合规资讯】

　　2024年11月21日，广东省市场监督管理局和广东省教育厅联合通报，在2024年校服产品质量监督抽查中发现21款不合格产品，涉及耐光色牢度、耐湿摩擦色牢度、纤维含量和绳带要求（安全标准项目）。广东省市场监督管理局依据《中华人民共和国产品质量法》《产品质量监督抽查管理暂行办法》及《广东省产品质量监督条例》，责令相关企业停止销售不合格产品，并将不合格产品名单录入监督抽查数据库、相关产品信用信息录入经营者的质量信用档案，并向社会公示。（资讯分类：境内，产品质量；资讯来源：广东省市场监督管理局）

　　【合规提示】

　　建议服装生产企业：一是建立产品质量监控体系，对产品进行定期检测，确保产品符合国家和地方的质量标准，特别是耐光色牢度、耐湿摩擦色牢度、纤维含量等关键指标须严格符合规定要求，避免生产和销售不合格产品；二是落实质量安全主体责任，健全售后服务体系，应按要求配备质量安全总监和质量安全员，建立质量安全风险清单，执行“日管控、周排查、月调度”工作制度，并健全售后服务体系，提升产品质量和服务水平。

　　四、关于开展“清朗·网络平台算法典型问题治理”专项行动的通知

　　【合规资讯】

　　2024年11月24日，国家互联网信息办公室发布通知，决定自即日起至2025年2月14日开展“清朗·网络平台算法典型问题治理”专项行动。行动聚焦整治网络平台算法典型问题，包括同质化推送、违规操纵榜单、侵害新就业形态劳动者权益、大数据“杀熟”等，旨在增强算法向上向善服务能力，落实算法安全主体责任，推动企业自查整改，提升算法安全能力。（资讯分类：境内，网络安全；资讯来源：中华人民共和国国家互联网信息办公室）

　　【合规提示】

　　建议互联网企业：一是构建具有正确导向和公平公正的算法机制，严格遵守《关于加强互联网信息服务算法综合治理的指导意见》和《互联网信息服务算法推荐管理规定》，规范算法推荐服务机制，不利用算法实施不合理差别待遇，确保算法应用合法合规；二是提升算法的透明度与自主可控性，优化检索、排序、推送等规则的透明度和可解释性，公示热搜榜单、配送时间、费用计算等算法规则，搭建申诉渠道；三是建立健全常态化算法安全自评估，通过定期审核、评估、验证算法机制机理、模型、数据和应用结果，落实算法安全主体责任，确保算法训练数据合法。

　　境外动态

　　一、欧洲消费者组织发布GDPR跨境执行建议

　　【预警资讯】

　　当地时间11月20日，欧洲消费者组织（the European Consumer Organization， BEUC）发布一份标题为《让跨境GDPR执法更好地为消费者服务》（Making cross-border GDPR enforcement work better for consumers）的文件，针对消费者提出的违反《通用数据保护条例》（GDPR）投诉困难的问题提出改善跨境执法的建议，以保障消费者个人数据基本权利。（资讯分类：数据和隐私保护；资讯来源：欧洲消费者组织）

　　【要点提示】

　　建议企业关注如下要点：一是加强公司内部的风险评估，根据收集与处理的个人信息是否包含敏感信息、是否获得用户授权、是否充分告知数据使用的目的及用户享有的权利、是否对数据进行脱敏等问题进行风险识别、评估、核查与整改；二是建立统一的数据合规管理机制，对数据隐私政策、数据保护合同模板、数据服务协议等文件进行统一归档并按时更新，设置合规管理部门统一处理各业务环节的数据纠纷；三是出现数据管理违规情形时，积极配合调查，按要求开展披露工作。

　　二、某运输服务公司因业务部门估值不当被美国证券交易委员会罚款4500万美元

　　【预警资讯】

　　当地时间2024年11月22日，美国证券交易委员会（SEC）对某运输服务公司处于4500万美元的罚款，该公司不当地估值了其表现最差的业务部门，导致收益被实质性误报，违反了普遍接受的会计原则（Generally Accepted Accounting Principle，GAAP），最终该公司与美国证券交易委员会（SEC）达成和解，同意支付4500万美元的罚款。（资讯分类：境外，金融监管；资讯来源：美国证券交易委员会）

　　【要点提示】

　　建议企业关注如下要点：一是准确评估商誉减值，企业应定期进行商誉减值测试，严格遵循会计准则进行财务报告和估值，形成明确的内部分析，避免依赖可能被认为是不可靠或不符合市场实际情况的外部估值；二是完善内控机制，定期审查和更新内部会计制度和程序，以符合最新的法律和监管要求，企业还可以为董事和特定员工制定培训要求，以提高他们对会计准则的内容与财务报告责任的认识；三是加强财务报告信息的透明性和完整性，企业在与外部顾问合作时，应尽可能提供所有必要的信息，包括可能影响估值的销售意向书或协议，确保财务报告信息的透明性和完整性。

　　【声明】

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