最高法发布十件依法惩治金融犯罪典型案例

　　【合规资讯】

　　2022年9月22日，最高人民法院发布十件依法惩治金融犯罪典型案例，揭示了集资诈骗、欺诈发行、操纵市场、洗钱等重点金融犯罪的典型犯罪行为类型和新型犯罪行为类型，即利用互联网金融模式实施非法集资犯罪、借用合法经营的形式实施非法集资犯罪、持牌私募机构以发行私募基金为名实施非法集资犯罪、以“养老投资”为名实施养老诈骗犯罪，上市公司在申请上市前后连续财务造假而受到刑事处罚并被依法强制退市，新型操纵期货市场犯罪、以囤积现货影响期货行情等手段实施操纵期货市场犯罪，地下钱庄实施洗钱犯罪、通过地下钱庄跨境转移贪污的公款实施洗钱犯罪。典型案例的发布表明了人民法院依法严惩非法集资犯罪，守护人民群众“钱袋子”安全；依法严惩证券、期货犯罪，维护资本市场健康稳定；加大反洗钱工作力度，依法从严惩处洗钱犯罪；依法严惩养老诈骗犯罪，切实维护老年人合法权益的态度和决心。（资讯来源：最高人民法院）

　　【合规提示】

　　建议企业树立依法依规经营意识，不得借用合法经营的形式实施违法犯罪活动，不得以金融创新为幌子虚构投资和借贷项目，以借旧还新、自我担保等方式实施集资诈骗。建议持牌私募机构在“募、投、管、退”各环节中严格遵守私募基金的管理规定，避免变相公开宣传、承诺固定收益、自融、“资金池”运作、挪用私募基金财产、未按约定用途投资、投资项目虚假、“发新还旧”、刚性兑付等行为。拟发行上市和已上市公司应当履行市场主体的诚信建设责任，如实记录应收账款、坏账准备，确保上市申请文件和上市后的定期财务报告文件中不存在重大虚假内容。公司董事、监事和高级管理人员应履行忠实勤勉义务，主动举报、报告违法行为，对违规事项提出质疑，否则需为公司财务造假、信息披露违法行为承担个人责任。

[ 期号：20220919-20220925]