中国银保监发布《企业集团财务公司管理办法（2022）》

　　【合规资讯】

　　近日，银保监会修订了《企业集团财务公司管理办法》（以下简称《办法》），自2022年11月13日起施行。《办法》主要修订内容包括：一是调整准入标准和扩大对外开放。《办法》从申请人资产总额、营业收入、利润总额要求等方面提高了财务公司设立门槛，引导企业集团理性申设财务公司。明确外资跨国集团可直接发起设立外资财务公司为其在中国境内的成员单位提供金融服务，落实对外开放政策要求。二是优化业务范围和实施分级监管。《办法》进一步强化财务公司主责主业，专注服务集团内部，回归服务实体经济本源。同时，区分财务公司对内基础业务和对外专项业务，实施业务分级监管，给予市场主体正向激励，引导经营状况较好的财务公司改进金融服务质量，更好服务实体经济。三是增设监管指标和加强风险监测预警。《办法》优化和增加财务公司承兑汇票、集团外负债、贷款比例等监管指标，引导财务公司储备足够的流动性资产，严格控制对外业务总额，加强对财务公司对外业务风险的监测、识别和预警。四是加强公司治理和股东股权监管。《办法》增加公司治理和股东股权监管要求，明确股东、实际控制人和集团不得干预财务公司业务经营，加强具有财务公司特色的公司治理建设，提升财务公司法人独立性。五是完善风险处置和退出机制。《办法》增加财务公司终止及制定恢复处置计划相关内容，明确财务公司破产的前置审批规定，以及避免破产重整期财务公司风险扩散外溢的相关监管措施。（资讯来源：中国银保监会）

　　【合规提示】

　　建议相关财务公司按照《办法》要求落实以下事项：一是建立涵盖各项业务、全公司范围的风险管理体系，充分识别和评估经营中面临的各类风险，对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、声誉风险等进行持续的监控；二是建立健全覆盖各个业务领域的信息管理系统，加强对业务和管理活动的系统自动控制；三是加强股东股权管理，防范风险传导，一方面建议建立对股东及其实际控制人涉及财务公司的违规行为的监督、响应和报告机制，另一方面应定期对主要股东资质情况、履行承诺事项情况、落实公司章程或协议条款等情况进行评估，并及时将评估报告报送银保监会派出机构；四是加强关联交易管理，制定完善关联交易管理制度，明确审批程序和标准、内外部审计监督、信息披露等内容；五是建立指标科学完备、流程清晰规范的绩效考评机制、建立稳健的薪酬管理制度，设置合理的绩效薪酬延期支付和追索扣回机制等。此外，相关集团母公司应当按照《办法》要求建立符合财务公司特点的管理体系，明确财务公司在集团资金集中管理中的职责权限，在战略规划、经营计划、风险内控、用人机制、绩效考评、职工薪酬等方面，对财务公司实行差异化管理，支持财务公司更好地服务实体经济、防控金融风险。

[ 期号：20221017-20221023]