中国证监会发布《上市公司向特定对象发行可转换公司债券购买资产规则》

　　【合规资讯】

　　2023年11月17日，中国证监会发布了《上市公司向特定对象发行可转换公司债券购买资产规则》（以下简称《规则》）。《规则》共17条，主要内容包括：发行条件、定价机制、存续期限、限售期限、投资者适当性和权益计算、信息披露、持有人权益保护等内容。（资讯分类：境内，金融业，金融监管；资讯来源：中国证券监督管理委员会）

　　【合规提示】

　　建议上市公司：一是依照定向可转债发行要求和条件，参照《证券法》《重组管理办法》的规定，确保同时符合公开发行公司债券的条件和特定对象发行新股的条件，并注意转股股份来源于回购的特定情形；二是确保定价和交易合规。处理定向可转债的初始转股价格时，关于定价和锁定方面应当按照“同等情况同等处理”的原则进行，并满足价格要求、限售期限和投资者适当性的规定。在不符合投资者适当性的要求时，遵循定向可转债转股后仅能卖出，不能买入股票的规定；三是严格遵守定向可转债管理要求，针对违规交易行为进行监督问责。在满足赎回条件、回收条件后及时披露，充分提示市场风险。提前在募集说明书中约定违约责任承担方式和争议解决方式。

[ 期号：20231113-20231119]