深交所发布《深圳证券交易所债券发行业务指南第1号——公司债券（含企业债券）和资产支持证券发行上市挂牌业务指南（2024年修订）》

　　【合规资讯】

　　2024年1月26日，深圳证券交易所发布《深圳证券交易所债券发行业务指南第1号——公司债券（含企业债券）和资产支持证券发行上市挂牌业务指南（2024年修订）》（以下简称《指南》）。《指南》共五大部分，主要内容包括：办理债券及资产支持债券等业务的准备；公司债券（含企业债券）发行业务的发行方式和流程；公司债券登记与上市挂牌规范；资产支持证券发行的方式和流程；深交所债券上市（挂牌）协议；企业应当遵循的债券发行上市义务等。（资讯分类：境内，金融业，金融监管；资讯来源：深圳证券交易所）

　　【合规提示】

　　建议企业：一是在遵循《深圳证券交易所公司债券发行承销规则》要求基础上，参考《指南》的最新规定，按公司债券发行、公司债券登记与上市挂牌、资产支持证券发行、证券登记、挂牌业务等进行报送并办理手续；二是拟发行债券是应当核查发行上市挂牌所需的要求，如：作出证券业协会备案事项的相关承诺，在实施资产支持专项时作出收款证明及责任承诺、与发行登记和挂牌相关的承诺等；三是发行后持续加强内部合规审查，定期跟踪和审查合规风险，及时关注监管变化和业务变化，不断更新合规风险库，通过内部治理防范业务风险。

[ 期号：20240122-20240128]