深圳证监局发布对某公司采取出具警示函措施的决定

　　【合规资讯】

　　2024年10月11日，深圳证监局发布对某公司采取出具警示函措施的决定。经深圳证监局查证，该公司相关信息披露不充分、未及时披露订立重大合同事项、关联方认定不完整，违反了《首次公开发行股票注册管理办法》第三十四条第二款、《上市公司信息披露管理办法》第二十二条第二款第一项和第六十二条第四项、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书》第七十五条的规定。因此，深圳证监局决定对该公司采取出具警示函措施。（资讯分类：境内，金融业，金融监管；资讯来源：中国证券监督管理委员会深圳监管局）

　　【合规提示】

　　建议企业：一是建立完善的业绩数据更新机制，明确业绩预计数据的更新频率和节点，如在半年报、季度报发布前，提前更新业绩预测数据，当实际业绩与原预计情况存在明显差距时，应在披露文件中进行充分的风险提示，明确向投资者和市场告知潜在的业绩波动风险；二是加强重大事件信息披露管理，制定内部的重大事件分类标准，涵盖重大变化、重大投资行为、重要合同签订等，及时识别出需披露的重大事件并按规定履行披露义务；三是建立健全关联方认定机制，梳理关联方与其控制、持股、合伙企业等的关系情况，避免遗漏潜在关联方，定期审核更新关联方名录，随着公司高管人员、实际控制人变动而及时调整关联方认定。

[ 期号：20241007-20241013]