上市公司财务造假被证监会处罚

　　【合规资讯】

　　2021年6月2日晚间，某上市公司公告收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》。经查明，该公司连续7年的年报中存在虚假记载，累计虚增利润总额10.12亿元。证监会决定：对公司责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；对该公司时任法定代表人、董事长，副总经理等给予警告，并处以5万元至30万元不等罚款。(资讯来源：某上市公司公告)

　　【合规提示】

　　由于上述财务造假行为发生在新《证券法》实施之前，证监会根据2005年版的《证券法》对其处以60万元的顶格罚款，而现行新《证券法》将虚假陈述的处罚限度提高至1000万元。并且，根据新《证券法》，会计师事务所等证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收业务收入，并处以业务收入一倍以上十倍以下的罚款。信息披露真实性对于上市公司至关重要，上市企业应当合规进行信息披露，重视财务记录真实且合规，中介机构也应认真履行勤勉义务。

[ 期号：20210531-20210606]