SEC将从2024年起对不合规的中国上市公司进行退市处理

　　【合规资讯】

　　2021年9月15日（当地时间），据路透社报道，美国证券交易委员会（Securities and Exchange Commission, SEC）主席根斯勒（Gary Gensler）周一晚些时候提到，那些不遵守美国监管机构检查其审计过程的法律要求的中国公司，将从2024年开始被迫从美国证券交易所退市。根斯勒称，2020年国会一致通过并由时任总统特朗普签署成为法律的《外国公司问责法》(Holding Foreign Companies Accountable Act）要求，外国发行人连续三年不能满足美国公众公司会计监督委员会（Public Company Accounting Oversight Board, PCAOB）对会计师事务所检查要求的，其证券禁止在美交易。（资讯来源：路透社）

　　【合规提示】

　　根据《外国公司问责法》以及SEC于2021年3月24日发布的暂行规定（Interim Final Rules），自2021年起的三年期内，在美上市的外国发行人需要接受PCAOB的审查，并且，外国发行人应披露其与外国政府之间的关系并证明其没有被外国政府所有或控制。SEC有权禁止无法满足前述要求的公司在美国全国性证券交易所或者通过SEC监管的其他交易方式交易。对于计划赴美上市或已在美国上市的中国公司而言，应当在遵守我国网络安全和数据安全的法律规定中有关数据出境等规则的前提下评估相关风险，做出合理规划。

[ 期号：20210913-20210919]