美国财政部发布《虚拟货币行业制裁合规指南》

　　【合规资讯】

　　当地时间2021年10月15日，美国财政部外国资产控制办公室(OFAC)发布了《虚拟货币行业制裁合规指南》，该指南概述了OFAC制裁要求和程序，包括许可和执法流程，并重点介绍了为虚拟货币行业量身定制的合规最佳实践。该指南称：“一般而言，包括虚拟货币行业成员在内的美国人有责任确保他们不会与受制裁的人或司法管辖区进行未经授权的交易”。OFAC还列出了一系列必须制定风险评估方案的主体，包括技术公司、交易所、管理员、矿工以及可能接触虚拟货币或其服务提供商的传统金融机构等。（资讯来源：美国财政部网站）

　　【合规提示】

　　OFAC在指南中对虚拟货币行业的制裁合规最佳实践进行了详细介绍，整体而言与此前发布的制裁合规框架保持一致，共包括高层承诺、合规评估、内部控制、检查与审计以及合规培训五个要素。在高层承诺方面，OFAC强调高级管理层对公司制裁合规计划的承诺是决定该计划成功的最重要因素之一，高管应当审查并批准合规政策与制度，赋予合规部门充足的权利与资源。在内部控制方面，OFAC要求相关主体制定有效的控制措施以对客户、商业合作伙伴等进行充分的尽职调查，识别、拦截、上报、披露（视情况而定）和维护OFAC管理的制裁所禁止的交易或活动的资料与记录（至少五年）。

[ 期号：20211011-20211017]