SEC公布2022年执法年报

　　【预警资讯】

　　当地时间2022年11月15日，美国证监会（SEC）公布《2022财年执法年报》（Enforcement Results for FY22）。2022财年中，SEC共开展过760起执法行动，下令支付的款项总额约64亿美元，包括民事罚款、没收所得和判决前利息(civil penalties, disgorgement, and pre-judgment interest），创历史新高。（资讯来源：美国证监会）

　　【预警提示】

　　为应对境内外证券执法“强监管”的态势，建议上市公司加大对合规管理的投入，包括为合规管理提供充足的资源，安排具备合规管理经验和风险识别能力的管理人员。上市公司应当关注定期报告、财务报告等信息披露材料和记录保存的准确性、真实性、可靠性，并对其他对外发布的政策和声明进行合规性审查，确保公司政策和管理性程序恰当地符合了法律法规和监管机构制定的合规要求，且不存在虚假或误导性的陈述。建议企业定期对内部控制情况和记录保存情况进行审计，及时识别、分析、分级、更新企业可能面临的合规风险，评估合规管理体系运行的有效性。建议公司根据可适用的证券执法要求完善合规计划，制定奖励合规的薪酬制度，并对直接或间接作为与不作为导致违法违规的员工、高管、董事予以制裁，在得知不当行为后追回赔偿金或以其他方式对责任人施加经济处罚。

[ 期号：20221114-20221120]