国家外汇管理局通报10个外汇违规案例

　　【合规资讯】

　　2023年6月29日，国家外汇管理局通报了10个外汇违规案例，涉及企业或个人违反《外汇管理条例》《个人外汇管理办法》等相关规定的逃汇行为。本批次通报案例涉及的具体违规行为包括：（1）企业虚构贸易背景对外付汇；（2）企业非法利用个人的便利化购付汇额度，以欺骗手段将境内外汇转移到境外；（3）进出口企业以虚假单证办理转口贸易付汇；（4）自然人利用个人名义分拆购汇汇往境外账户，非法转移资金。相关涉事主体分别被处以罚款11.8万元至283万元人民币不等。（资讯类别：资讯来源：国家外汇管理局）

　　【合规提示】

　　境内机构外汇收支或外汇经营活动，及境外机构在境内的外汇收支或外汇经营活动均应遵守《外汇管理条例》的有关规定。建议企业办理资本项目外汇支出时，严格按照关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付；国家规定应当经外汇管理机关批准的，还应在外汇支付前办理批准手续。此外，企业的经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础，相关交易单证应真实并与外汇收支情况相符。个人办理外汇业务的应遵守《个人外汇管理办法》等有关规定，不得以分拆等方式逃避限额监管，也不得使用虚假商业单据或者凭证逃避真实性管理。

[ 期号：20230626-20230702]