中国证监会深圳专员办对多家中介机构及其从业人员开具警示函

　　【合规资讯】

　　2024年1月23日，中国证券监督管理委员会深圳证券监管专员办事处对两家中介机构及其从业人员开具警示函。经调查，上述中介机构在内部治理、质量控制、独立性、项目执业质量等方面存在重大问题，具体表现为项目独立性申报程序执行不到位、控制测试不到位、函证程序不到位、分析程序不到位、风险评估程序不到位、存在计算错误、档案记录管理不规范等。（资讯分类：境内，金融监管；资讯来源：中国证监会深圳专员办）

　　【合规提示】

　　建议企业：一是梳理相关行业内部治理指南、管理办法和企业内部管理细则的合规要求，形成可视化合规审查清单，细化评估内部治理制度建设情况和执行情况，及时发现内部治理问题，并形成差距分析报告；二是明确项目开展过程中对档案管理、风险管理、质量检查、项目复核的程序要求，将行为合规性和项目完成质量纳入员工考核范围；三是从内部检查和外部审计两个角度来加强治理和质量控制，建立明确的流程和标准，定期检查各项程序的执行记录，并聘请外部审计机构进行独立的评估和验证，协助中介机构改进和完善控制措施。

[ 期号：20240122-20240128]