某跨境贸易公司因违反伊朗制裁被美国财政部处以522万美元罚款

　　【合规资讯】

　　当地时间2022年1月11日，美国财政部外国资产管理办公室（OFAC）宣布，对某日本知名跨境贸易集团的香港子公司处以5228,298美元的罚款，以达成对该公司违反美国对伊朗制裁项目的和解。

　　根据该集团香港子公司主动向OFAC披露的信息来看，在2016年8月至2018年5月之间，该公司的员工从泰国供应商处购买了6万4千吨原产于伊朗的高密度聚乙烯，然后又出售给了中国客户。该集团香港子公司的员工在贸易发生前就被告知根据集团公司政策，不允许使用美元处理伊朗相关交易，但其向集团公司管理层和合规人员谎称这些高密度聚乙烯原产于泰国，并且在整个流程中故意要求泰国供应商在贸易单据和提单中隐去货物原产于伊朗的信息，导致提交到金融机构（包括美元账户行）的汇款信息完全不包含任何涉及伊朗的信息，金融机构也无法知晓这些交易违反了制裁，所以最终这些汇款都被完成。根据OFAC掌握的信息，该香港子公司、集团公司的管理人员和合规人员都对此不知情。考虑到该公司主动向OFAC披露了违规行为，并且采取了一系列包括开除违规员工和强化审计在内的整改措施，OFAC酌情减少了本应更高的处罚金额。（资讯来源：美国财政部）

　　【合规提示】

　　该案中，该集团香港子公司主动向OFAC披露了明显违规的行为，并配合OFAC的调查，以有组织的方式提供详细信息，回应了OFAC的信息要求，并且香港子公司与集团公司采取了包括：解雇从事违规交易相关不当行为的违规员工；修订制裁审查程序，要求对所有商业交易的对手方进行强制性的合规审查；改善合规单位组织架构，雇佣更多合规人员等重大的补救措施。上述行为均为OFAC认定的减轻因素，进而将根据法律规定多可以对香港子公司的违规行为处以约1.51亿美元的民事罚款减免至522万美元。相关企业可以参考案例中的加重、减轻处罚情节，对自身贸易制裁合规体系进行审计与评估，持续健全贸易制裁合规体系，完善制裁风险应急预案，积极配合监管调查，以及提升员工合规意识。

[ 期号：20220110-20220116]